22 Verbindlichkeiten aus dem Versicherungsgeschäft
| Mio. CHF | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Brutto | Zediertes Geschäft | Netto | ||||||||||
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | 31.12.2021 | 31.12.2020 | 31.12.2021 | 31.12.2020 | |||||||
| Verbindlichkeiten aus Schadenfällen im Rahmen von Nichtlebensversicherungsverträgen | 871 | 918 | 185 | 184 | 686 | 734 | ||||||
| Nicht verdiente Prämien (Nichtleben) | 42 | 44 | 1 | 1 | 40 | 42 | ||||||
| Verbindlichkeiten aus Schadenfällen im Rahmen von Lebensversicherungsverträgen | 6 537 | 6 569 | 119 | 107 | 6 418 | 6 462 | ||||||
| Deckungskapital | 109 669 | 109 554 | 144 | 142 | 109 525 | 109 412 | ||||||
| Nicht verdiente Prämien (Leben) | 70 | 62 | 0 | 0 | 70 | 62 | ||||||
| Einlagen aus Versicherungsverträgen | 13 070 | 11 629 | – | – | 13 070 | 11 629 | ||||||
| Total Verbindlichkeiten aus dem Versicherungsgeschäft | 130 258 | 128 776 | 449 | 434 | 129 809 | 128 342 | ||||||
| wovon auf Rechnung und Risiko von Kunden der Swiss Life-Gruppe | 10 448 | 8 399 | 1 | 1 | 10 447 | 8 398 | ||||||
Nicht verdiente Prämien
Nicht verdiente Prämien stellen den Anteil an verbuchten Prämien dar, welcher auf die jeweils verbleibende Versicherungsdauer entfällt.
Schadenfälle im Rahmen von Lebensversicherungsverträgen
Schadenfälle im Rahmen von Lebensversicherungsverträgen stellen die Verbindlichkeit für unbezahlte Anteile der eingetretenen Schadenfälle dar. Die Verbindlichkeit schliesst eine Schätzung der eingetretenen, aber noch nicht gemeldeten Schäden (IBNR) ein. Die Bewertung am Stichtag des Abschlusses entspricht der bestmöglichen Schätzung der endgültigen künftigen Schadenzahlungen.
Schadenfälle im Rahmen von Nichtlebensversicherungsverträgen (brutto)
| Mio. CHF | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | |||
| Stand 1. Januar | 918 | 896 | ||
| Angefallene Schadenfälle und Schadenregulierungskosten | ||||
| Berichtsperiode | 334 | 295 | ||
| Vorausgegangene Berichtsperioden | –64 | –25 | ||
| Bezahlte Schadenfälle und Schadenregulierungskosten | ||||
| Berichtsperiode | –139 | –116 | ||
| Vorausgegangene Berichtsperioden | –141 | –130 | ||
| Währungsumrechnungsdifferenzen | –37 | –2 | ||
| Stand am Ende der Periode | 871 | 918 | ||
Schadenfälle im Rahmen von Nichtlebensversicherungsverträgen stellen die erforderliche Verbindlichkeit zur Bereitstellung der geschätzten endgültigen Kosten der Schadenregulierung für versicherte Ereignisse dar, die am oder vor dem Stichtag des Abschlusses eingetreten sind. Die geschätzte Verbindlichkeit umfasst den Betrag, der für künftige Zahlungen für Ansprüche benötigt wird, die entweder dem Versicherer bereits gemeldet wurden oder durch versicherte Ereignisse entstanden sind, die zwar bereits eingetreten sind, aber dem Versicherer bis zum Datum der Schätzung der Verbindlichkeit noch nicht gemeldet wurden. Diese Schätzungen werden in der Regel anhand von Schadenentwicklungstabellen vorgenommen.
Deckungskapital (brutto)
| Mio. CHF | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | |||
| Stand 1. Januar | 116 123 | 113 289 | ||
| Eingenommene Prämien | 10 063 | 11 077 | ||
| Gutgeschriebene Zinsen | 1 625 | 1 684 | ||
| Aufwendungen für eingetretene Schadenfälle, ausbezahlte Leistungen und Rückkäufe | –10 701 | –10 399 | ||
| Auswirkung geänderter versicherungsmathematischer Annahmen und übriger Bewegungen | 256 | 613 | ||
| Umgliederungen | 11 | –61 | ||
| Währungsumrechnungsdifferenzen | –1 172 | –79 | ||
| Stand am Ende der Periode | 116 206 | 116 123 | ||
Bei überschussberechtigten Lebensversicherungsverträgen, bei denen die Zuteilung der Überschüsse an die Versicherungsnehmer gemäss der Beitragsmethode erfolgt, wird das Deckungskapital anhand der Nettoprämien-Methode berechnet. Dabei werden geeignete Annahmen hinsichtlich Sterblichkeit und Verzinsung verwendet.
Die Bewertung von weiteren langfristigen Versicherungsverträgen erfolgt ebenfalls anhand der Nettoprämien-Methode unter Berücksichtigung versicherungsmathematischer Annahmen hinsichtlich Sterblichkeit, Stornoraten, Aufwendungen und Anlagerenditen einschliesslich Sicherheitsmarge für negative Abweichungen.
Einlagen aus Versicherungsverträgen (brutto)
| Mio. CHF | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2021 | 2020 | |||
| Stand 1. Januar | 11 629 | 10 696 | ||
| Erhaltene Einlagen | 235 | 212 | ||
| Gutgeschriebene Zinsen | 55 | 27 | ||
| Überschussanteile | 4 | 6 | ||
| Policengebühren und Versicherungsprämien | –47 | –41 | ||
| Auflösung von Einlagen bei Todesfall, Rückkauf und anderen Vertragsauflösungen während des Geschäftsjahrs | –226 | –261 | ||
| Übrige Bewegungen | 282 | 15 | ||
| Umgliederungen | 1 672 | 995 | ||
| Währungsumrechnungsdifferenzen | –536 | –19 | ||
| Stand am Ende der Periode | 13 070 | 11 629 | ||
Für Kapitalanlageverträge, die ein bedeutendes Versicherungsrisiko in sich bergen, werden vereinnahmte Sparprämien als Einlagen ausgewiesen («Deposit Accounting»).
Verbindlichkeiten aus dem Versicherungsgeschäft mit und ohne ermessensabhängige Überschussbeteiligung
| Mio. CHF | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |||
| Verbindlichkeiten aus dem Versicherungsgeschäft mit ermessensabhängiger Überschussbeteiligung | 104 565 | 104 998 | ||
| Verbindlichkeiten aus dem Versicherungsgeschäft ohne ermessensabhängige Überschussbeteiligung | 15 245 | 15 379 | ||
| Verbindlichkeiten aus dem Versicherungsgeschäft im Zusammenhang mit Vermögenswerten auf Rechnung und Risiko von Kunden der Swiss Life-Gruppe | 10 448 | 8 399 | ||
| Total Verbindlichkeiten aus dem Versicherungsgeschäft | 130 258 | 128 776 | ||